Hög risk att aktiebolag utnyttjas för penningtvätt
Enligt den nationella riskbedömningen bedöms aktiebolag vara förknippad med hög risk på samhällsnivå. Det beror på en kombination av att det i Sverige finns väldigt många aktiebolag i kombination med riskernas karaktär. Polisen pekar i sin nationella riskbedömning på flera faktorer som gör att aktiebolag anses vara så sårbara.
Aktiebolag skapar möjligheter för kriminella att verka anonymt genom bulvaner, målvakter och utnyttjande av identiteter. Som utomstående kan det vara svårt att förstå vad företaget sysslar med för verksamhet – breda verksamhetsbeskrivningar som sträcker sig över flera branscher är vanligt hos kriminella aktörer som vill utnyttja företag. Det kan också vara utmanande för en granskare att skaffa sig en överblick på företagsstrukturen. Genom tillgång till ett företagskonto kan de kriminella också kringgå vissa kontrollsystem hos bankerna och om de dessutom kontrollerar fler bolag, kan pengar slussas via de olika bolagen och på så sätt legitimera transaktioner och försvåra spårning av medlen.
Att bolagen kan undgå vissa av bankernas kontrollsystem beror delvis på att bankerna inte nödvändigtvis vidtar några kundkännedomsåtgärder när nya ägare tillträder och vill ha tillgång till banktjänsterna för företagets räkning. Det innebär att personer med betalningsanmärkningar och skulder hos Kronofogden kan få tillgång till välfungerande bolag. Det sker inte heller någon omprövning av F-skatt hos Skatteverket när företag byter ägar- och ledningskrets.
Tillgången till företagskonton gör också att stora och fler transaktioner kan göras, utan att det för den sakens skulle är uppseendeväckande och något bankernas interna kontrollsystem reagerar på.
Internationella transaktioner är vidare i princip alltid en del av den storskaliga penningtvätten, lika så kopplingar till professionella penningtvättare och möjliggörare.
Polisen konstaterar att alla former av juridiska personer och konstruktioner kommer med risker, men beroende på hur vanligt förekommande konstruktionen är får vissa inte lika stort utslag på samhällsnivå.
Du som verksamhetsutövare bör läsa den nationella riskbedömning och i samband med det utvärdera din allmänna riskbedömning för att se om den behöver uppdateras med anledning av det som framkommer i rapporten.
Här hittar du polisens nationella riskbedömning.
Information från FMI maa rapporten.
Polisens information om storskalig penningtvätt i företagsmiljö.
Jessica Edman
Förbundsjurist Mäklarsamfundet
